ما هو التدفق النقدي للشركة؟
التدفق النقدي (أو الخزانة) للشركة: التعريف
لفهم كيفية تحسين إدارة التدفق النقدي لشركتك ، فلنبدأ ببعض الأساسيات.
يمثل النقد (أو الخزانة) إجمالي الموارد المالية السائلة أو القابلة للتعبئة الفورية من قبل الشركة. يمكننا القول أن السيولة النقدية هي السيولة المتاحة ، والتي تسمح لك بتسوية تسديد قروض نفقات العمل.
هؤلاء هم:
الأموال المتوفرة في حساب الشركة المصرفي
الأموال المتاحة نقدا
الأوراق المالية والأدوات المالية الأخرى قابلة للتحويل على الفور إلى نقد أو ذات تاريخ مكتب تسديد قروض استحقاق قصير
ائتمانات مالية قصيرة الأجل
كل هذه الأموال سائلة أو يمكن تعبئتها بسرعة إذا احتاجت الشركة إلى تلبية احتياجات مثل دفع النفقات المتكررة ، والنفقات غير المتوقعة المتعلقة تسديد قروض العسكريين بزيادة النشاط ، وزيادة نفقات الفريق ، وما إلى ذلك.
أنواع التدفق النقدي
يمكننا تمييز التدفق النقدي إلى:
التدفق النقدي التشغيلي: مقدار التدفق النقدي المتدفق داخل وخارج الشركة من خلال العمليات المرتبطة مباشرة بتشغيل الأعمال ، بما يتجاوز تكاليف التمويل.
التدفق النقدي الاستثماري: الأموال التي يتم إنفاقها أو استلامها فيما يتعلق باستثمارات الشركة ، مثل المشتريات تسديد قروض الاهلي 24 راتب أو التخلص من الأصول الثابتة.
التدفق النقدي المالي: التحركات النقدية المتعلقة بخيارات التمويل ، مثل إصدار القروض أو سدادها أو دفع توزيعات الأرباح.
كيف تحسب صحة الشركة؟
من أجل الإدارة المالية المناسبة للشركة ، من الضروري التأكد من أن الأخيرة قادرة على تلبية احتياجات السيولة في جميع الأوقات.
يعتبر هامش الخزينة (أو صافي المركز المالي قصير الأجل) مؤشرًا جيدًا على صحة الشركة على المدى القصير ، حيث يقيس درجة استقلالها المالي ويتوافق ، بالقيمة المطلقة ، مع قدرة الشركة على دعم المدى القصير. الخصوم ، باستخدام النقد والأصول السائلة بسهولة.
لا تقلق ، قد تبدو هذه المصطلحات معقدة تسديد قروض الراجحي واستخراج قرض جديد ولكن كل شيء أبسط مما يبدو!
هامش الخزينة ، في الممارسة العملية ، يتوافق مع الفرق بين السيولة والديون قصيرة الأجل.
كما قلنا ، الأصول السائلة للشركة هي جميع الموارد المتاحة التي يمكن استخدامها لتمويل عملياتها. في الأساس ، الخروج. الودائع المصرفية والبريدية والشيكات والنقد والأوراق المالية والذمم المدينة المالية قصيرة الأجل.
الديون شركات تسديد القروض في مكة ، من ناحية أخرى ، هي جميع المدفوعات التي يجب على الشركة سدادها لتمويل أعمالها:
رواتب الموظفين
دفع الموردين
مصاريف الإيجار
الرسوم الاجتماعية
الضرائب والرسوم المالية
بشكل عام ، جميع الديون قصيرة الأجل اللازمة لتنفيذ أنشطة الشركة (تكاليف الصيانة ، وشراء المواد الخام ، وشراء المعدات ، وما إلى ذلك)
السيناريوهات المحتملة:
عندما تكون سيولة الشركة أكبر من ديونها قصيرة الأجل ، يكون هامش الخزينة موجبًا. للوهلة الأولى ، فإن وضعه المالي سليم. الشركة قادرة على تغطية جميع نفقاتها دون الحاجة إلى مساعدة مالية خارجية.
عندما تتساوى الأصول السائلة والديون قصيرة الأجل للشركة ، يكون هامش الخزانة صفرًا وبالتالي يكون الوضع المالي في حالة توازن. لا تحتاج الشركة إلى تمويل ولكنها في وضع حرج لأنها لن تكون قادرة على تسديد قروض ومتعثرات سمه جدة تغطية أي نفقات استثنائية.
عندما تكون السيولة المتاحة أقل من الدين قصير الأجل ، يكون هامش الخزينة سلبيًا ولا تمتلك الشركة موارد كافية. على ما يبدو ، ستحتاج بعد ذلك إلى دعم مالي لمواصلة التطور.
